Prenchimento do modelo 22

Exercício: tendo em conta os seguintes dados para preencher o modelo 22 do IRC bem como o mapa de apuramento do imposto.
a) Empresa: Massas & Frias, Lda.
b) Período de tributação: 1/1/2008 a 31/12/2008
c) Secção de Finanças: Porto – Código 2360
d) NIF: 500 700 800
e) Empresa residente a exercer a título principal a actividade comercial
f) Regime de Tributação dos rendimentos: geral
g) Trata-se de uma declaração de exercício
h) Em caso de pagamento de imposto este processa-se no imediato
i) Resultado Líquido do exercício: 68 262 €
j) Variações patrimoniais positivas: 6 200 €
k) Reintegrações e amortizações recusadas: 4 620€
l) Provisões não dedutíveis: 7 800 €
m) IRC e outros impostos s/lucros: 35 952 €
n) Multas, coimas e juros compensatórios: 50 €
o) Mais-valias fiscais: 940 €
p) Mais-valias contabilísticas: 720 €
q) 40% das realizações de utilidade social: 5 080 €
r) Imposto à taxa normal (25%)
s) Pagamento especial por conta: 2 500 €
t) Retenções na fonte: 550 €
u) Pagamento por conta: 19 250 €
v) Derrama: 4 328,5 €
w) Tributações autónomas: 272,5 €
1 – Determine o valor do Lucro Tributável;
2 – Determine o valor do imposto total a pagar.